보증·융자 심사에는 '여기서 걸리면 길게 안 본다'는 빨간불이 있습니다. 2년 연속 매출 감소에 적자 확대, 3년 연속 이자보상배율 1 미만, 업종 기준을 넘는 부채비율, 자본 전액잠식 같은 것들입니다.
중진공은 제조업 부채비율 340.2%를 융자 제한선으로 봅니다. 다만 업력 7년 미만이면 적용하지 않고, R&D 투자 비율이 1.5% 이상이면 그 금액을 빼고 다시 계산합니다. 기준을 정확히 알면 설명할 수 있는 숫자가 생깁니다.
결산이 끝나면 숫자는 그대로 심사에 들어갑니다. 지금이 손볼 수 있는 마지막 시기입니다.
01. 2년 연속이면 경고등
신용보증기금은 2년 연속 매출이 줄면서 적자가 커진 회사를 취약 지표로 봐요. 한 해 부진은 설명이 되지만, 2년 연속은 흐름으로 읽혀요.
02. 번 돈으로 이자를 못 내면
영업이익으로 이자를 감당하는지 보는 숫자예요. 중진공은 3년 연속 1 미만이면 한계기업으로 보고, 영업손실이 나면 이자가 없어도 1 미만으로 간주해요.
1.0 미만 — 3년 연속이면 한계기업(중진공)
03. 업종마다 선이 달라요
중진공은 업종별 기준을 넘는 부채비율을 융자 제한으로 봐요. 업력 7년 미만이면 적용하지 않고, 매출 대비 R&D 투자가 1.5% 이상이면 그 금액을 빼고 계산해요.
340.2% — 중진공 제조업 융자제한 부채비율
04. 완전 잠식은 큰 벽이에요
기술보증기금은 자본 전액잠식, 2년 연속 순손실, 2년 연속 차입금이 매출보다 큰 경우를 성과부진 지표로 봐요.
05. 작은 회사일수록 비재무가 커요
은행 기업신용평가는 회사 규모에 따라 재무와 비재무 항목의 비중이 달라요. 작은 회사일수록 대표 역량·업력·거래 이력 같은 비재무 비중이 커져요.
편집자 노트
숫자는 결산 전에 손볼 수 있어요 결산이 끝나면 숫자는 그대로 심사에 들어가요. 연말 전에 우리 회사 재무제표가 어떻게 읽힐지 전문가와 함께 미리 점검해 보세요.
